Tekninen lautakunta |
§ 106 |
13.10.2015 |
Tekninen lautakunta |
§ 113 |
27.10.2015 |
TEKNISEN LAUTAKUNNAN TALOUSARVIOESITYS VUODELLE 2016, KÄYTTÖTALOUS
TEKLTK § 106
LIITE 1: Teknisen lautakunnan talousarvioesitys vuodelle 2016 (ulkoiset tulot/ menot)
OHEISMATERIAALI 1: Käyttötalouden määrärahat vastuualueittain, tehtävittäin ja tileittäin (ulkoiset tulot/ menot)
OHEISMATERIAALI 2: Talousarvion 2016 kehys ja laadintaohjeet, ote kaupunginhallituksen pöytäkirjasta 31.8.2015 § 218
Teknisessä palvelukeskuksessa on valmisteltu v:n 2016 talousarvioehdotusta. Kaupunginhallitus on on päättänyt kokouksessaan 31.8.2015, § 218, antaa talousarvion valmistelua varten aikatauluohjeistuksen lisäksi mm. seuraavia ohjeita:
budjettiraamikehys palvelualueille: pohjalukuina TA2015, henkilöstökustannuksissa eläköitymisohjelman (7.4.2014 § 122) noudattaminen
SOTE -menot: tulevan kilpailutuksen menoraami
verotuloarvio verotuksen 2014 valmistumisen jälkeen marraskuussa
valtionosuusarvio ennakkotietojen mukaan marraskuussa
investoinnit syksyn talousarviovalmistelun mukaisesti, pohjana taloussuunnitelma 2015-2017 luvut.
Tässä vaiheessa kirjataan talousarvioehdotukseen ulkoiset tulot ja menot, sisäinen laskutus valmistuu myöhemmin. Myöskään poistoja ei ole vielä laskettu 2016 tasolle. Talousarvion tekstiosa tuodaan seuraavaan kokoukseen.
Verrattaessa vuoden 2016 talousarvioesitystä kuluvan vuoden talousarvioon voidaan todeta, että
tulot ovat n. 120.000 € pienemmät
menot ovat n. 483.000 € suuremmat
Näiden yhteenlaskettu nettovaikutus on n. 603.000 € suurempi alijäämä kuin vuoden 2015 talousarviossa.
Tulojen muutos johtuu
myynnin vähenemisestä Mäntän Kaukolämpö ja Vesihuolto Oy:lle
maa-alueiden myyntituottojen vähenemisestä
metsän myynnin vähenemisestä
tilapalvelujen myynnin vähenemisestä
Menojen muutos johtuu
palkkakulujen kasvamisesta
jäähallin kulujen lisääntymisestä
vastikkeiden lisääntymisestä
vesi- ja jätevesimaksujen lisääntymisestä
Tulot ja menot tarkistetaan vielä kertaalleen mahdollisten päällekkäisten kirjausten vuoksi, kun sisäinen laskutus on valmistunut. Päällekkäisiä kirjauksia on mahdollisesti kaikissa menokohdissa.
(Valmistelija vs. tekninen johtaja Hannu Kemppainen, puh. 03-488 8345)
Esittelijän (vs. tekninen johtaja Kemppainen) päätösesitys:
Tekninen lautakunta päättää
- esittää kaupunginhallitukselle liitteen 1 mukaisen talousarvioehdotuksen
vuodelle 2016.
Päätös: Tekninen lautakunta päätti siirtää asian seuraavaan kokoukseen
lisäselvitysten saamiseksi.
TEKLTK § 113 Tekninen lautakunta päätti siirtää asian seuraavaan kokoukseen
lisäselvitysten saamiseksi.
Tekninen lautakunta
27.10.2015
LIITE 1: Teknisen lautakunnan talousarvioesitys vuodelle 2016 (ulkoiset tulot ja menot)
OHEISMATERIAALI 1: Käyttötalouden määrärahat vastuualueittain, tehtävittäin ja tileittäin (ulkoiset tulot ja menot), tuloslaskelma
Tekninen palvelukeskus on jatkanut talousarvioesityksen laatimista vuodelle 2016 teknisen lautakunnan kokouksen 13.10.2015 jälkeen. Tarkennuksia talousarvioesityksen lukuihin tehtiin mm. kiinteistön hoidon ja liikuntapaikkojen osalta. Tarkennettu yhteenveto käyttötalouden määrärahojen muutoksista verrattuna vuoden 2015 talousarvioon ulkoisten tulojen ja menojen osalta ilman poistoja on esitetty seuraavassa taulukossa.
KP nro |
Kustannuspaikka |
muutos vuoden 2015 TA:oon verrattuna |
syyt muutokseen |
7011 |
Tekninen lautakunta |
-11 |
myyntituotot |
7112 |
Rakennuttaminen |
-40 |
henkilöstökulut |
7113 |
Kaavatiet |
11 |
henkilöstökulut |
7211 |
Siivouskeskus |
-54 |
henkilöstökulut |
7223 |
Ateripalvelut/Sivistys |
43 |
henkilöstökulut, mat. osto |
7313 |
Maa- ja vesialueet |
-40 |
maa-alueiden myynti |
7314 |
Metsät |
-29 |
metsän myynti |
7411 |
Liikuntapaikat |
-278 |
jääareenan järjestelyt |
7412 |
Uimahalli |
-13 |
henk., ostot, kalusto |
7420 |
Jäähalli (vanha) |
96 |
siirto kp 7411 |
7512 |
Hoito (kiinteistöt) |
-24 |
myyntituotot |
7513 |
Muu tilojen ylläpito |
-313 |
osakkeiden myynti |
7514 |
Rakennusten k-pito |
-32 |
ostot |
7515 |
Pihatyöt |
-29 |
ostot |
7516 |
Puistot ja leikkipaikat |
29 |
torimyynti |
YHTEENSÄ |
-684 |
||
Jääareenan vaikutus |
-182 |
toiminta-aika, korkokulut, lainanhoitomaksut ja poistot |
|
Jääareena
Kustannuspaikan "7411 Liikuntapaikat" kustannusmuutos on noin -182 t€, kun huomioidaan vanhan jäähallin kustannuspaikan kulujen vähentyminen 96 t€:lla. Kustannusmuutos johtuu siitä, että uuden jääareenan toiminta-aika on 8,5 kuukautta vanhan 6,5 kuukauden sijaan ja Mäntän Jääareena Oy:n rahoituskulut kohdistuvat teknisen palvelukeskuksen kustannuspaikalle. Vanhan jäähallin kustannuspaikalle ei kohdistunut vastaavia kuluja, vaan ne sijaitsivat kaupunkitasolla kaupungin yleishallinnon kustannuspaikalla. Myös jääareenan poistot on huomioitu ko. kustannuksen lisäyksessä.
Em. kustannukset eriteltynä Mäntän Jääareena Oy:n budjetin mukaan ovat:
korkokustannukset -4 200 €
lainanmaksukustannukset -93 333 €
poistot -85 000 €
yhteensä -182 533 €
Jääareenan vuosibudjetti on
tuotot 113 t€
toimintamenot -190 t€
rahoitusmenot ja poistot -183 t€
yhteensä -260 t€ (alijäämäinen)
Talousarvioesitykseen on lisätty avustus 270 t€ korvaamaan jääareenan alijäämä. Jääareena ostaa palveluita kaupungilta: liikuntapaikkojen hoitajat, siivous, kiinteistön hoito. Kaupungilta ostettujen palveluiden arvo on noin 111 t€.
7513 Muu tilojen ylläpito
Kaupungin omistamat asunto-osakkeet myydään vuoden 2015 aikana. Tästä johtuen vuokratulot vähenevät 170 t€. Lisäksi ko. kustannuspaikalle on vuoden 2015 talousarvioon kirjattu myyntituottoja 64 t€, jotka kuuluvat kustannuspaikalle "7212 Hoito (kiinteistöt). Tämä on korjattu vuoden 2016 talousarvioesitykseen. Vastikkeiden kirjaamisessa on tapahtunut virhe ja lisäksi ne tulevat pienenemään 95 t€ vuoden 2016 alusta osakkeiden myynnin johdosta. Kokonaisvaikutus on -33 t€. Kolmen suurimman muutoksen osatekijän yhteenlaskettu vaikutus ko. kustannuspaikalle on -267 t€. Loput muutoksesta johtuu ylläpidon hintojen noususta ja varautumisesta: lämmitys, sähkö ja vesi sekä ostopalvelut ja materiaalit.
Yhteenvetona voidaan todeta, että teknisen palvelukeskuksen talousarvioesitys ulkoisten tulojen ja menojen osalta ilman poistoja on n. 8 669 000 € alijäämäinen ja muutos verrattuna vuoden 2014 tilinpäätökseen on -804 t€ ja vuoden 2015 talousarvioon -671 t€.
Talousarvioesitys sisäisten tulojen ja menojen sekä poistojen osalta käsitellään, kun niiden valmistelu yleishallinnon osalta on valmis. Samoin talousarvion tekstiosat käsitellään myöhemmin. Tavoitteena on käsitellä ne seuraavassa kokouksessa.
(Valmistelija vs. tekninen johtaja Hannu Kemppainen, puh. 03-488 8345)
Esittelijän (vs. tekninen johtaja Kemppainen) päätösesitys:
Tekninen lautakunta päättää esittää kaupunginhallitukselle liitteen 1 mukaisen talousarvioehdotuksen vuodelle 2016.
Päätös: Päätösesitys hyväksyttiin yksimielisesti.