Kaupunginhallitus |
§ 120 |
07.04.2014 |
MÄNTTÄ-VILPPULAN KAUPUNGIN TILINPÄÄTÖS 2013
KH § 120
LIITE 2: Tilinpäätös 2013
Mänttä-Vilppulan kaupungin tilikauden 2013 tulos oli ylijäämäinen +5.498 521,08 euroa. Vesihuolto on kaupungin liikelaitos ja sen tulos on yhdistetty kaupungin kokonaistulokseen. Vesihuoltoliikelaitoksen tulos oli +76.589 euroa ylijäämäinen. Vuonna 2012 kaupungin tilinpäätös oli -3.892.521 euroa alijäämäinen ja vuonna 2011 -3.054.042 euroa alijäämäinen. Vuoden 2013 tilikauden tulos sisältää satunnaisena eränä pysyvien vastaavien myyntivoittoa +3.289.765,09 euroa.
Talouden tasapainotus vuonna 2013
Vuoden 2013 taloussuunnitelman yhteydessä hyväksyttiin talouden tasapainottamisohjelma. Toimenpideohjelman kaksi keskeisintä elementtiä olivat kunnallisveroprosentin yhden prosenttiyksikön korotus sekä sosiaali- ja terveyspalveluiden uusi tuotantoratkaisu (Yhteiskunnallinen yritys: Mäntänvuoren Terveys Oy). Vuoden 2013 tilinpäätöksen valmistuttua voidaan todeta, että voimassaoleva toimenpideohjelma oli kattavuudeltaan riittävä; kaupungin tilikauden tulos oli positiivinen ja vanhoja alijäämiä pystyttiin kattamaan jo taloussuunnitelman ensimmäisenä vuotena 5,5 miljoonan euron edestä.
Vuoden 2013 aikana tehtiin lisäksi erillinen vuotta 2013 koskeva toimenpideohjelma. Ohjelman läpiviennin tarkoituksena oli saattaa kaupungin tilikauden tulos ylijäämäiseksi vähintään 1,5 miljoonan euron tasolle. Toimenpideohjelman toteuttamisessa onnistuttiin muuten, paitsi omaisuuden myyntitavoite jäi tavoitteesta n. 250.000 euroa.
Käyttötalous
Kaupunki sai tilivuodelle 2013 vielä viimeisen kerran vuonna 2009 toteutetun Mäntän ja Vilppulan kuntaliitoksen johdosta valtionosuuden vähenemisen korvausta: 640.476 euroa.
Kaupungin nettomenot eli toimintakate oli yhteensä – 61.085.985 euroa. Nettomenot vähenivät vuoden aikana 1.000.125 euroa (-1,6 %). Vuoden 2013 talousarvioperusteissa menokehyksen tavoitteeksi oli asetettu juurikin 0 menokasvu.
Merkittävin muutos tilikaudella 2013 oli SOTE -palveluiden tuottaminen Mäntänvuoren Terveys Oy:n kautta. Se toi muutoksia talousarvioasetelmaan sekä vaikutti merkittävästi myös kaupungille toteutuneisiin euromääräisiin menoihin ja tuloihin.
Verotulot ja valtionosuudet
Verotuloja kertyi yhteensä 41.160.383 euroa. Kasvua edellisvuoteen oli 3.545.862 euroa eli 9,4 prosenttia. Kasvusta n. 1,5 miljoonaa euroa selittyy kunnallisveroprosentin nostosta yhdellä prosenttiyksiköllä 22:een. Kiinteistöveroa kertyi 2.444.427 euroa. Kiinteistöveron kasvu edellisvuodesta oli 114.427 euroa eli 4,9 prosenttia. Yhteisöveroa kertyi 1.427.527 euroa ja kasvu edellisvuoteen oli 13,1 prosenttia.
Valtionosuuksia kertyi yhteensä 24.929.946 euroa. Valtionosuudet kasvoivat 1.715.195 euroa: 7,4 prosenttia. Valtionosuuksien raju kasvu perustui verotulotasauksen kasvuun ja harkinnanvaraisen valtionosuuden saamiseen. Valtionosuuksien kautta maksettavaa verotulotasausta kaupunki sai 1.528.989 euroa kun se edellisvuonna 2012 oli 829.781 euroa ja tämän lisäksi kaupunki sai harkinnanvaraista valtionosuutta 1 miljoona euroa. Verotulojen ja valtionosuuksien suhde on kaupungissa verotuloja 62,3 prosenttia ja valtionosuuksia 37,7 prosenttia.
Vuosikate ja tilikauden tulos
Vuoden 2013 vuosikate oli positiivinen n. 4,8 miljoonaa euroa. Edellisvuonna vuosikate oli negatiivinen n. 1,4 miljoonaa euroa. Vuoden 2013 vuosikate kattoi poistot 184 prosenttisesti. Suunnitelman mukaisten poistojen määrä oli n. 2,6 miljoonaa euroa. Poistotaso kasvoi edelliseltä vuodelta n. 152.000 euroa. Tilikauden satunnaiset erät olivat n. +3,3 miljoonaa euroa. Näin tilikauden tulokseksi muodostui n. 5,5 miljoonan euron ylijäämä.
Kaupungin kumulatiivinen alijäämä pieneni -6,9 miljoonasta eurosta (630 €/as) -1,4 miljoonaan euroon ( 130 €/as).
Investoinnit ja lainakanta
Vuonna 2013 bruttoinvestointien määrä oli 2.815.704 euroa. Rahoitusosuuksia investointeihin oli 147.350 euroa sekä myyntituloa 372.054 euroa joten nettoinvestointien määräksi tuli 2.296.300 euroa. Vuosikate oli n. 4,8 miljoonaa euroa ja se riitti rahoittamaan investoinnit 209 prosenttisesti.
Suurimmat investointikohteet olivat tasoristeyksen turvalaitteet n. 300.000 euroa, tietotekniikan SOTE ym. investoinnit n. 260.000 euroa sekä katujen päällystyöt n. 200.000 euroa. Vesihuolto teki isoimman investoinnin Uittosalmentielle n. 235.000 euroa.
Nimellisesti kaupungin lainakanta kasvoi n. 500.000 euroa edellisvuoteen verrattuna. Kaupungin taseeseen oli kuitenkin jäänyt vuodelle 2013 vuodelta 2012 ostovelaksi sairaanhoitopiirin yli 1,5 miljoonan euron lisälasku. Tämän vuoksi vuoden 2012 vertailukelpoinen lainakanta oli saman summan verran liian pieni todelliseen tilanteeseen verrattuna. Otettaessa tämä huomioon kaupungin lainakanta todellisuudessa pienentyi vuoden 2013 aikana n. miljoonalla eurolla. Kaupungin lainakanta vuoden 2013 lopussa oli 23,4 miljoonaa euroa (2149 €/as).
(Valmistelija talousjohtaja Markus Auvinen, puh. 03-488 8408)
Esittelijän (kaupunginjohtaja Sirviö) päätösesitys:
Kaupunginhallitus päättää
- esittää kaupunginvaltuustolle, että kaupungin tilikauden 2013 tulos +5.498 521,08 euroa siirretään taseen oman pääoman kohtaan tilikauden yli- /alijäämä
- allekirjoittaa vuoden 2013 tilinpäätöksen ja jättää tilinpäätöksen tilintarkastajien allekirjoitettavaksi
- saattaa vuoden 2013 tilinpäätöksen tarkastuslautakunnan valmistelun jälkeen edelleen kaupunginvaltuuston käsiteltäväksi
- antaa talousjohtajalle oikeuden tehdä tilinpäätösasiakirjoihin oikaisuluontoisia korjauksia
Päätös: Päätösesitys hyväksyttiin yksimielisesti.